Инспекторы ANAF обнаружили необоснованные активы на 540 миллионов леев за последний год

Инспекторы ANAF за последний год установили у физических лиц налоговые требования на сумму более 540 миллионов леев после того, как те не смогли обосновать происхождение доходов и использованных средств, сообщает Mediafax.

1 102 проверки и доначисления на 540,2 миллиона леев

В период с июля 2025 года по май 2026 года сотрудники подразделений ANAF по проверке личного налогового положения провели 1 102 контрольных мероприятия. По их итогам были установлены дополнительные налоговые обязательства на сумму 540 243 299 леев и обеспечительные меры на 123 514 438 леев. Речь идет о физических лицах, которые не смогли доказать происхождение доходов, средств или финансовых ресурсов, использованных для покупок, инвестиций или банковских вкладов.

Какие нарушения выявили инспекторы

Основные выводы инспекторов по итогам проверок за последний год касались необоснованности источников средств, использованных физическими лицами для внесения наличных на личные банковские счета и/или счета компаний, в которых они владеют долями, использования наличных для приобретения движимого и недвижимого имущества, предоставления займов компаниям, увеличения уставного капитала, хранения наличных в стране и за рубежом на начало проверяемого периода, а также источников средств, якобы полученных за рубежом, которые не удалось подтвердить в ходе обмена информацией с налоговыми органами третьих государств.

Позиция министра финансов

«Эти результаты вновь подтверждают, что механизмы анализа рисков и налоговой проверки, поддержанные использованием цифровых инструментов, дают конкретный эффект и способствуют защите бюджетных доходов. Современная и заслуживающая доверия налоговая система предполагает единые правила, прозрачность и способность государства проверять ситуации, в которых существуют значительные расхождения между задекларированными доходами и имуществом или финансовыми потоками лица», — заявил министр финансов Alexandru Nazare.

Во многих случаях проверяемые лица утверждали, что использованные суммы поступали из наличных средств, доходов, полученных за рубежом, или денег, полученных от других физических лиц. Однако проверки показали, что эти объяснения не были подтверждены документами и доказательствами, которые бы подтверждали размер сумм, момент их получения и фактическое наличие в проверяемый период.

Проблемы с трассируемостью средств

«Кроме того, по итогам анализов, проведенных на уровне ANAF, в ряде случаев было установлено отсутствие трассируемости заявленных средств. С одной стороны, лица, указанные в качестве источника сумм, не располагали необходимой финансовой возможностью для их предоставления, а с другой — отсутствовали документы, подтверждающие происхождение и движение денег. Эти выводы позволили установить реальное налоговое положение и рассчитать дополнительные налоговые обязательства, причитающиеся государственному бюджету», — говорится в сообщении ANAF.

Параллельно с выявлением доходов без обоснованного источника инспекторы ANAF также установили дополнительные доходы с идентифицированным источником, возникшие из-за незадекларирования ряда категорий доходов, таких как доходы от передачи права пользования имуществом, доходы от независимой деятельности, прибыль от передачи ценных бумаг, доходы, полученные за рубежом, или другие доходы, подлежащие налогообложению, что стало еще одним поводом для проверки в других материалах категории.