«Умельцы» в сфере сбора и переработки упаковки обвиняются в мошенничестве на сумму более 18 миллионов леев. На «спёртые» деньги они купили в том числе люксовый автомобиль почти за 500 000 евро

ANAF выявило схему с фиктивными сделками на 18,41 миллиона леев

ANAF сообщает, что выявило мошенничество на сумму более 18 миллионов леев в сфере переработки упаковки по итогам проверки одной компании в Bucureşti. Ущерб, нанесённый государственному бюджету, оценивается в 18,41 миллиона леев и представляет собой налог на прибыль и НДС, не уплаченные в бюджет через использование фиктивного торгового оборота и внесение в бухгалтерский учёт фиктивных счетов-фактур, выставленных сетью из девяти компаний без реальной экономической деятельности.

Суммы, полученные в результате мошеннической схемы, использовались администраторами компании и в личных целях, в том числе для покупки люксового автомобиля стоимостью 487 500 евро.

Фиктивная сеть из девяти компаний

«В результате комплексного анализа налоговых рисков и контрольных действий, проведённых инспекторами Главного управления по борьбе с налоговым мошенничеством в составе ANAF, была выявлена схема хищения из государственного бюджета, использованная коммерческой компанией из Bucureşti, работающей в сфере сбора, переработки и утилизации упаковочных отходов. Оценённый ущерб консолидированному общему бюджету государства составляет 18,41 миллиона леев и представляет собой налог на прибыль и НДС, уклонённые от уплаты через использование фиктивного оборота коммерческих операций», — сообщает ANAF в пятницу.

В период 2023–2025 годов проверяемая компания получила более 53,25 миллиона леев от различных бенефициаров за якобы законные услуги по сбору и переработке отходов. Однако антифрод-проверки показали, что в 2025 году экономический оператор внёс в бухгалтерский учёт фиктивные счета-фактуры, выставленные сетью из девяти компаний без реальной экономической деятельности, с целью уменьшения налоговых обязательств и незаконного вычета расходов и НДС, в том числе через незаконное применение механизма обратного налогообложения.

Компании без персонала, инфраструктуры и банковских счетов

«Компании, вовлечённые в мошеннический оборот, работали исключительно во взаимодействии с проверяемым бенефициаром, шесть из них были учреждены в 2024 году и признаны неактивными в следующем году. Эти структуры использовались для выставления счетов по фиктивным операциям, связанным с закупкой отходов и оказанием услуг, таких как сортировка или разборка. Инспекторы по борьбе с мошенничеством установили, что указанные компании не располагали минимальной инфраструктурой, необходимой для заявленной деятельности: у них не было сотрудников, они не работали по заявленным адресам, некоторые не имели банковских счетов, а человеческая и материальная логистика фактически отсутствовала», — уточняет ANAF.

Кроме того, документы, представленные для обоснования осуществлённой деятельности, содержали многочисленные фиктивные элементы, включая протоколы и учётные записи по оказанию услуг, приписанные лицам, которые никогда не состояли в трудовых отношениях с вовлечёнными компаниями.

Личный вывод средств и покупка автомобиля за 487 500 евро

Антифрод-проверка также выявила отсутствие обязательной технической документации по переработке отходов, значительные расхождения между объёмами поступивших и обработанных отходов, а также отсутствие оборудования и информационных приложений, необходимых для заявленной деятельности.

Суммы, полученные по мошеннической схеме, использовались администраторами компании и в личных целях. Более 2 миллионов леев были сняты наличными или потрачены на личные расходы, а значительная часть ущерба — 10 437 600 леев, перечисленных в 2024–2025 годах одной из компаний-поставщиков, — была скрыта через последовательные снятия средств по счетам, принадлежащим физическим лицам.

Например, в ходе проверок была выявлена покупка люксового автомобиля стоимостью 487 500 евро, совершённая на средства, полученные в результате преступной деятельности.

«Для возмещения ущерба и предотвращения уклонения от исполнения налоговых обязательств инспекторы по борьбе с мошенничеством наложили обеспечительные меры на имущество компании до завершения контрольных мероприятий, затронув земельный участок в черте города площадью 1 065 кв. м, расположенный в Bucureşti, два автомобиля и банковские счета компании. Учитывая установленные обстоятельства, DGAF обратится в компетентные органы уголовного преследования», — уточняет ANAF.