Пять человек избежали суда по делу об уклонении от уплаты налогов после выплаты более 330 000 леев государству

Пять человек избежали суда после полного возмещения ущерба

Прокуратура при Tribunalul Brașov приняла решение о прекращении уголовного дела по уклонению от уплаты налогов, в котором фигурировали пять человек, после того как ущерб государственному бюджету и все суммы, предусмотренные законом, были полностью выплачены. В общей сложности участники перечислили 330 666 леев, воспользовавшись основанием для освобождения от наказания, предусмотренным Законом № 241/2005 о предупреждении и борьбе с уклонением от уплаты налогов.

Решение было принято 4 августа при поддержке сотрудников Службы по расследованию экономической преступности (SICE) при уездной инспекции полиции Brașov.

Фиктивные сделки с компаниями из Oradea и Венгрии

По данным прокуроров, в период 2019–2021 годов двое подозреваемых, фактические администраторы компании из уезда Brașov, якобы выстроили схему, направленную на уменьшение налоговых обязательств по налогу на прибыль и НДС. Следствие утверждает, что они договорились с представителями двух компаний из Oradea и одной фирмы из Венгрии о выдаче подтверждающих документов на фиктивные закупки оборудования.

В частности, компания из Brașov якобы отразила в бухгалтерии фиктивное приобретение 50 гидравлических, масляных и битумных насосов на общую сумму более 1,56 миллиона леев. Чтобы создать видимость реальных коммерческих операций, маршрут товаров якобы был фиктивно оформлен с участием компании из Венгрии. Позднее часть этого оборудования якобы была перепродана только на бумаге венгерской фирме через одну из компаний из Oradea за 465 763,60 лея.

Коммерческая цепочка существовала только на бумаге

Прокуроры указали, что одним из основных признаков фиктивности операций стало то, что компания из Венгрии не оплатила товары компании из Brașov. Чтобы создать видимость погашения финансовых обязательств, позднее якобы были имитированы сложные юридико-экономические операции по уступке требований и взаимозачету между вовлеченными компаниями.

Арест двух объектов недвижимости и полное возмещение ущерба

В ходе расследования прокурор по делу наложил обеспечительные меры на два объекта недвижимости, принадлежащие лицу, которое управляло компанией из Brașov, для гарантии возмещения ущерба. Позднее подозреваемые полностью выплатили сумму 330 666 леев. Из нее 241 636 леев составил основной ущерб государственному бюджету, 40 703 лея — начисленные дополнительные суммы, а 48 327 леев — увеличение на 20%, предусмотренное Законом № 241/2005.

При таких обстоятельствах прокурор постановил прекратить дело в отношении всех пяти подозреваемых и отменить обеспечительный арест, наложенный на имущество.

Читайте также: материал по теме · материал по теме.