ANAF меняет правила для кредитов: фирмы и физлица с аккаунтом в SPV больше не смогут подписывать согласие в банке

ANAF готовит важное изменение в порядке, по которому банки проверяют доходы клиентов при подаче заявки на кредит. Сейчас согласие на запрос данных из налоговой клиент подписывает в банке — на бумаге или в электронном виде. Новый проект ANAF предусматривает, что такое согласие нужно будет давать только электронно, через Spațiul Privat Virtual (SPV), онлайн-платформу ANAF для общения с налогоплательщиками.

Что изменится для клиентов банков

Эта мера содержится в проекте приказа ANAF, который заменит действующую правовую базу 2022 года. Однако документ еще должен быть утвержден руководством ANAF и опубликован в Monitorul Oficial.

Как работает система сейчас

Сегодня, когда клиент запрашивает кредит, банк обязан проверить его доходы, а в случае компании — финансовое состояние. Для этого банк должен получить согласие клиента на доступ к базам данных ANAF. Сейчас такое согласие оформляется через банк — либо на бумаге, либо в электронном виде через приложение банка.

Власти утверждают, что нынешняя система несет риски: она может использоваться мошеннически, например для получения кредита на чужое имя с помощью подделки документов, а также требует ресурсов на обработку и архивирование. Кроме того, существует риск, что данные могут по ошибке попасть к неуполномоченным лицам, пишет economedia.ro.

Какие правила предлагает новый проект

Согласно новому проекту, согласие больше не будет проходить через банк, а клиент будет давать его напрямую в SPV. Для компаний это станет единственным вариантом: они будут обязаны оформлять согласие исключительно через SPV.

Физические лица, у которых уже есть активный аккаунт в SPV, также будут давать согласие только в SPV, в электронном виде, прямо на платформе. При этом физические лица без аккаунта SPV останутся в нынешней системе и смогут подписывать согласие на бумаге или электронно через банк, в котором запрашивают кредит.

Выданное согласие будет действительно только 5 рабочих дней. После того как банк отправит запрос в ANAF через специальную платформу обмена информацией, система автоматически проверит, действительно ли согласие и совпадают ли данные — CNP или CUI — после чего передаст информацию запрашивающему банку.

Какие данные может запросить банк

Банк может запрашивать несколько типов информации. Для физических лиц он может получить характер, источник и размер доходов за последние 3 налоговых года, а также сведения о наличии текущего счета, открытого в другом банке в Румынии.

Для компаний банк может запросить данные из финансовой отчетности за последние 3 года и сертификат налоговой аттестации.

Новое требование банков: доступ к налоговым декларациям компаний

По запросу Asociația Română a Băncilor (ARB) проект вводит совершенно новую категорию информации: банки смогут видеть, только для компаний и только с согласия законного представителя, данные из трех налоговых деклараций, поданных в ANAF, за последние 12 месяцев:

D100 — декларация об обязательствах по уплате в государственный бюджет;
D101 — декларация по налогу на прибыль;
D300 — декларация по НДС.

Обоснование этого шага заключается в том, что банки по закону обязаны оценивать кредитный риск клиентов и предотвращать мошенничество, а эти декларации дают им более точную картину реального финансового состояния компании, выходящую за рамки годовой отчетности.

Читайте также: материал по теме · материал по теме.