АНАФ выявило новую налоговую аферу более чем на 2,1 млн леев. Переводы между компаниями и неуплаченные налоги

АНАФ расширило расследование по схеме налогового мошенничества

АНАФ сообщает о расширении расследований в рамках сложного механизма налогового мошенничества. Незаконный вычет НДС и искусственное занижение налога на прибыль привели к ущербу более чем на 2,1 миллиона леев. При этом переводы между компаниями превышают 32 миллиона леев, а неуплаченные налоговые обязательства, удержанные у источника, превышают 13 миллионов леев.

По данным ANAF, в продолжение проверок, представленных 05.11.2025, инспекторы ANAF Antifraudă сообщили об обнаружении схемы налогового мошенничества более чем на 55 миллионов леев, созданной группой компаний посредством незаконной деятельности с целью уклонения от учета, декларирования и уплаты налоговых обязательств, а также получения денежных сумм в виде возмещений из государственного бюджета. Главная дирекция налоговой антифрод-службы — центральная структура — расширила расследования в отношении других экономических операторов и физических лиц, вовлеченных в ту же сложную схему.

Переводы внутри группы и систематическая неуплата налогов

Новые проверки показывают масштаб схемы. Установлено, что аффилированные структуры, находившиеся под руководством одного и того же законного представителя, использовали денежные средства компаний для предоставления внутрикорпоративных займов на общую сумму более 32 миллионов леев, хотя у них были отрицательные собственные капиталы и значительная налоговая задолженность перед консолидированным государственным бюджетом.

Хотя проверяемые структуры располагали ликвидностью, достаточной для погашения налоговых долгов, законный представитель предпочел вывести собственные ресурсы из капитала компаний. Эти операции содержали признаки передачи имущественных ресурсов без экономического обоснования и ставили во главу угла личные интересы.

Инспекторы ANAF также установили, что неисполнение обязательств по уплате налогов носило систематический характер, а лицо, фактически контролировавшее деятельность и финансовые потоки группы, де-факто управляло и другими коммерческими обществами с аналогичным поведением, в том числе в сфере охранных услуг.

Неуплаченные удерживаемые налоги превышают 13 миллионов леев

Инспекторы ANAF Antifraudă установили, что, хотя компании задекларировали удерживаемые у источника налоговые обязательства, включая налог на доходы из заработной платы и обязательные социальные взносы, в размере более 13 миллионов леев, они не были уплачены в установленный законом срок — максимум 60 дней с даты наступления срока платежа.

Таким образом, в то время как значительные финансовые ресурсы циркулировали внутри группы компаний, налоговые обязательства, возникавшие из выплаты заработной платы, оставались неисполненными.

Расследования также выявили существование фиктивного документального оборота, созданного путем учета товаров, не связанных с фактической деятельностью, под прикрытием категории «расходные материалы». Этот механизм использовался для искусственного занижения налогооблагаемой прибыли и незаконного вычета НДС, а ущерб от этих операций превысил 1,2 миллиона леев.

Одновременно компании группы выписывали авансовые счета-фактуры на будущую поставку товаров и оборудования при отсутствии реального факта, порождающего обязательство. Поскольку передача права собственности и фактическая поставка не были осуществлены и не были подтверждены объяснениями или документами, инспекторы пришли к выводу, что выставленные счета не отражают реальные хозяйственные операции. В результате этих действий компании получили незаконные вычеты НДС на сумму более 900 тысяч леев.

Учитывая установленные обстоятельства, инспекторы ANAF Antifraudă обратились в компетентные органы уголовного преследования, сообщили представители ANAF.

Читайте также: материал по теме · материал по теме.