ANAF контролирует 62 фирмы по защите и охране. Подозрения в неуплате налогов и взносов государству

ANAF контролирует 62 фирмы по защите и охране в рамках масштабной национальной кампании проверок. Инспекторы выявили значительный фискальный риск уклонения от уплаты налогов и обязательных взносов в пользу государства и проводят проверки как на местах работы, так и в офисах компаний.

Масштаб и цель проверок

ANAF контролирует 62 фирмы, отобранные на основе комплексного анализа рисков. Проверки проводятся на центральных офисах компаний и более чем в 300 точках — в тех самых объектах, где задействован персонал компаний (obiective de pază). Цель инспекций — установить соответствие реальной деятельности на местах учетным документам и заявленным налоговым обязательствам.

Отбор компаний основан на анализах, которые выявили систематические практики занижения налоговой базы, искусственное перераспределение налоговых обязательств и несоответствие между объемом выполняемой деятельности и задекларированными обязательствами.

Основные подозрения и выявленные риски

ANAF отмечает несколько ключевых направлений риска, которые стали основанием для проверок. Основные подозрения включают нарушение правил трудоустройства, искажение заработной платы и использование схем, направленных на минимизацию налогов.

Маскировка трудовых отношений и undeclared work

Инспекторы подозревают использование незадекларированной или частично декларируемой работы (munca nedeclarată). Выявлены случаи, когда работникам формально присваивается минимальный уровень заработной платы, а дополнительные выплаты выдаются «в конвертах» или иным образом остаются вне налогового учета.

Искусственные формы сотрудничества

ANAF указывает на применение формальных договоров на оказание услуг, субподрядных цепочек и других схем, которые позволяют скрывать реальные трудовые отношения и перекладывать налоговую нагрузку на промежуточные юрлица.

Неполный учет доходов и расходов

Проверки также направлены на выявление неполного отражения доходов и расходов в бухгалтерских книгах, что приводит к занижению налоговой базы и недоплате налогов в bugetului de stat.

Координация действий и возможные последствия

Контролы Direcției Generale Antifraudă Fiscală проводятся в сотрудничестве с инспекторами Inspecției Muncii. Такое взаимодействие направлено на выявление и наказание случаев munca nedeclarată, а также других нарушений трудового законодательства.

В случае подтверждения нарушений компании могут столкнуться с доначислением налогов, штрафами и административными санкциями. ANAF продолжит использовать риск-ориентированные анализы для выбора объектов проверок и пресечения схем уклонения от налогов.

Предстоящие результаты проверок и возможные меры будут опубликованы ANAF после завершения инспекций и оформления соответствующих актов.