ANAF Antifraudă выявила организованную схему налогового мошенничества в сфере услуг охраны и безопасности с ущербом, оцененным более чем в 12,35 млн леев

ANAF Antifraudă выявила организованную схему налогового мошенничества

Инспекторы Antifraudă выявили организованную схему налогового мошенничества в сфере услуг охраны и безопасности, через которую четыре коммерческие компании использовали операции без реальной экономической основы для уменьшения налоговых обязательств, нанеся государственному бюджету ущерб более чем на 12,35 миллиона леев.

Проверки продолжаются для установления полной масштабности мошеннического механизма и полного возмещения ущерба.

Как действовала схема

«Инспекторы Antifraudă из состава Direcției Generale Antifraudă Fiscală выявили и задокументировали сложный механизм налогового мошенничества, реализованный через группу из четырех компаний, основным видом деятельности которых были услуги охраны и безопасности.

Проверки выявили существование организованного круга, координируемого одними и теми же ассоциатами и администраторами, через который коммерческие общества использовались для создания видимости реального осуществления экономических операций и для уменьшения налоговых обязательств перед государственным бюджетом.

В рамках этого механизма в финансово-бухгалтерском учете были отражены операции без реальной экономической основы, с использованием поставщиков с ненадлежащим налоговым поведением, контролируемых теми же лицами и применявшихся для выдачи подтверждающих документов и фиктивных счетов-фактур. Эти практики позволили незаконно вычесть налог на добавленную стоимость и уменьшить налогооблагаемую базу по налогу на прибыль.

Вывод средств и размер ущерба

Анализ финансовых потоков показал, что большая часть сумм, полученных от клиентов, была снята через более чем 6600 последовательных операций на общую сумму свыше 26 миллионов леев. Снятие наличных, как правило, осуществлялось траншами по 4000 леев через банкоматы с целью скрыть движение средств.

Оцененный ущерб, нанесенный консолидированному государственному бюджету, превышает 12,35 миллиона леев и состоит из:

НДС: 8 374 516 леев

Налог на прибыль: 3 946 325 леев

Налог на доход микропредприятий: 32 948 леев.

Дело передано в органы уголовного преследования

Учитывая сложность выявленного механизма, организованный характер деятельности и размер оцененного ущерба, были уведомлены органы уголовного преследования для принятия предусмотренных законом мер и полного возмещения ущерба.

Проверки продолжаются, инспекторы Antifraudă продолжают контроль и в отношении других компаний, входящих в тот же экономический круг, для установления полной масштабности незаконной деятельности и всех причитающихся налоговых обязательств», — сообщили в ANAF.

Читайте также: материал по теме · материал по теме.