Транзакции, которые попали в поле зрения ANAF. Цифровые проверки и налоговый контроль в сопоставлении с задекларированными доходами

ANAF расширяет цифровые проверки и налоговый контроль, а в поле внимания фискальных органов попадает все больше видов транзакций — от банковских переводов и аренды до онлайн-продаж, операций через Revolut и доходов от криптовалюты. Для многих румын сама идея проверки ANAF сразу вызывает тревогу, однако специалисты отмечают, что чаще всего проверки касаются ситуаций, когда между задекларированными доходами и реальными денежными потоками по счетам есть существенные расхождения.

Банковские переводы под особым вниманием

ANAF все активнее использует цифровой анализ данных, что позволяет ведомству сопоставлять сведения, полученные от банков, онлайн-платформ и других учреждений, с налоговыми декларациями, поданными налогоплательщиками. Фискальные органы прежде всего интересуются регулярными доходами, которые не отражены в официальных декларациях.

Одной из наиболее контролируемых сфер являются крупные или повторяющиеся банковские переводы. Важно подчеркнуть, что это не означает автоматическую проверку любого перевода между родственниками или друзьями. Однако ANAF может проверить случаи, когда на счетах человека регулярно появляются значительные суммы, которые невозможно объяснить официально задекларированными доходами.

Например, если кто-то декларирует очень низкие доходы, но регулярно получает на счета тысячи евро, может быть начата налоговая проверка.

Revolut, онлайн-продажи, аренда и криптовалюта

Многие румыны считают, что транзакции через Revolut или другие финансовые приложения «невидимы» для ANAF, однако на практике это не так. Румыния участвует в европейских и международных системах обмена налоговой информацией, и определенные финансовые данные могут поступать в распоряжение властей. Особенно повторяющиеся операции, стабильные поступления или коммерческие зачисления могут вызвать вопросы, если они не задекларированы.

ANAF также все внимательнее проверяет людей, которые регулярно продают товары онлайн на платформах вроде OLX, Facebook Marketplace или других сайтах. Разовая продажа личных вещей не является проблемой, но если деятельность становится постоянной и напоминает бизнес, доходы необходимо декларировать. То же касается людей, которые сдают квартиры или комнаты посуточно, в гостиничном режиме, либо на длительный срок без декларирования полученных доходов.

Все чаще в поле зрения фискальных органов попадают и доходы от криптовалюты. Прибыль от криптовалютных транзакций облагается налогом в Румынии, а ANAF может запросить объяснения, если между криптовалютными биржами и личными банковскими счетами возникают крупные переводы.

Специалисты рекомендуют сохранять документы, связанные с покупками, продажами и выводом средств, чтобы при необходимости подтвердить полученные доходы.

Когда проверка становится вероятной

Налоговые эксперты отмечают, что сам факт более тщательного мониторинга определенных транзакций ANAF не означает, что автоматически будут проверены или наказаны все без исключения. Наибольшие проблемы возникают тогда, когда есть постоянные незадекларированные доходы или очень большие различия между образом жизни и официально заявленными доходами.

В 2026 году цифровизация ANAF продолжит ускоряться, а проверки будут становиться все более автоматизированными. Поэтому специалисты рекомендуют корректно декларировать доходы и сохранять подтверждающие документы по значимым транзакциям.